区财政局关于印发《直达资金相关工作监督检查的实施方案》的通知

区直相关部门:

根据《财政部关于做好直达资金监控工作的通知》和《省财政厅、财政部湖北监管局关于做好直达资金监控工作的通知》以及市财政局《直达资金相关工作监督检查的实施方案》等文件精神，为加强我区直达资金财政监督，充分发挥监控系统作用，确保资金直达基层、直接惠企利民，现制定直达资金相关工作情况监督检查方案如下:

一、检查范围

涉及直达资金预算下达、资金支付、核算对账、资金监控等相关工作的财政部门，使用直达资金的区直部门。

二、检查方式和内容

直达资金监督检查采取自查和重点检查的方式开展。使用直达资金的区直部门按管理办法开展自查，区财政局和区审计局组织开展重点检查。

    （一）区财政局检查内容

1、完善工作机制方面。是否根据财政部直达资金管理办法，系统梳理直达资金监控业务，完善特殊转移支付机制，建立健全直达资金拨付到部门的管理或监督制度办法。

2、预算下达执行方面。直达资金预算发文是否规范，资金标识是否准确;是否严格按照直达资金预算管理工作要求，及时办理直达资金分解下达、核对和调整并向区财政局各业务科组提供预算指标执行系统与监控平台直达资金预算下达台账信息等工作。是否严格按照国库集中支付制度和直达资金使用要求，点对点将资金支付到最终收款人;是否及时、准确地将指标、支付、惠企利民补贴补助发放等信息导入监控系统。

3、资金台账方面。是否按要求建立直达资金台账，主要账务要素是否完整;是否建立财政部门内部以及与相关部门之间的定期对账机制。

4、资金监控方面。是否合理设置资金监控岗位;预警信息核实、处理是否及时、到位。

（二）区审计局检查内容。

1、检查直达资金监控系统的建设、运作和使用情况，实现动态化跟踪监控。
    2、跟踪检查资金分配、拨付、使用、绩效情况，监督资金及时有效安全下达使用。
    3、对资金使用部门和项目实施单位进行延伸检查,对发现的问题及时征求意见并出具整改意见函，督促问题整改。
    三、工作要求

(一)高度重视，明确职责。各部门要高度重视直达资金的使用管理和监督检查工作，要把此项工作作为一项重大政治任务抓紧抓好，明确职责分工，压实工作责任，抽调精干力量成立工作专班，严格按照规定的要求和时间完成好相关工作。
    (二)积极部署,认真落实。区财政局按照重点检查事项，每月组织开展直达资金的检查工作，对检查发现的问题要及时督促整改，并于次月三号前，将上月直达资金工作情况汇总备案。
    (三) 财审联动，强化监管。区财政局、区审计局要通过会商制度和定期通报制度实现建立直达资金监督协调、信息共享、成果互用的财、审联动监管机制。财政局、审计局每月召开例会通报重点检查情况，分析问题原因，提出整改建议和措施，并将重点检查情况在全区通报，确保直达资金落实到位、规范使用。

武汉开发区（汉南区）财政局

2020年8月3日