2016年度武汉市汉南区审计局部门决算

2017年10月20日

目 录

第一部分  武汉市汉南区审计局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

三、部门人员构成

第二部分  武汉市汉南区审计局2016年度部门决算表

一、收入支出决算总表(表1)

二、收入决算表(表2)

三、支出决算表(表3)

四、财政拨款收入支出决算总表(表4)

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(表5)

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(表6)

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(表7)

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(表8)

第三部分  武汉市汉南区审计局2016年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

二、收入决算情况

三、支出决算情况

四、财政拨款收入支出决算总体情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、其他重要事项的情况

第四部分 名词解释

第一部分  武汉市汉南区审计局概况

一、部门主要职能

（一）贯彻执行审计法律、法规、规章和审计工作方针、政策；参与起草有关财经审计工作的地方性法规草案、政府规章草案；制定审计执法、审计管理制度并监督执行。制订并组织实施全区年度审计计划。

    （二）主管、统筹发展和组织协调全区审计业务工作。负责对区级财政收支和法律、法规规定的属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全区经济社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
    （三）向管委会主任（区长）提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受管委会（区政府）委托向区人大常委会提出区本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向管委会（区政府）报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向管委会（区政府）报告审计情况和审计结果，向有关部门通报审计情况和审计结果。
    （四）根据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定、向有关主管机关提出处理处罚的建议或移送有关部门追究相应责任：
    1．本级预算执行情况和其他财政收支，区直部门预算的执行情况、决算和其他财政收支。
    2．使用本级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
    3．区属国有企业和国有资本占控股或者占主导地位的企业资产、负债和损益。
    4．管委会（区政府）投资的和以管委会（区政府）投资为主的建设项目的工程管理、资金筹集管理、预算执行情况和决算。
    5．政府有关部门管理和社会团体受政府委托管理的社会保障基金、环境保护、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
    6．国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。
    7．其他法律、法规规定应由本级审计机关审计的其他事项。
    （五）依据《中华人民共和国审计法》和有关规定，对全区各级行政机关和企事业单位领导干部进行经济责任审计监督；
    （六）组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查；组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施的执行情况和财政预算管理或国有资产管理使用等与区财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
    （七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请的行政复议、行政诉讼或管委会（区政府）裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大经济案件。
    （八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于区级审计机关监督对象的单位出具的相关审计报告。
    （九）承办上级交办的其他事项。

二、部门单位构成

从决算单位构成来看，武汉市汉南区审计局部门决算由纳入独立核算的单位本级决算组成。其中：行政单位1 个。

三、部门人员构成

武汉市汉南区审计局总编制人数15人，其中：行政编制11人，事业编制4人(其中：参照公务员法管理0人)。在职实有人数10人，其中：行政7人，事业3人(其中：参照公务员法管理0人)。

离退休人员8人，其中：退休8人。  

第二部分  武汉市汉南区审计局2016年度部门决算表

武汉市汉南区审计局2016年无政府性基金预算财政拨款收入和支出。

第三部分  武汉市汉南区审计局2016年度部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况

2016年度收入总计597.08万元，支出总计597.08万元。与2015年相比，收、支各增加97.42万元，增长19.5%，主要原因是主要原因是一是正常性人员增资；二是临时增加审计任务增加的支出；三是政府投资审计项目增加而增加的审计业务费用。

二、2016年度收入决算情况

2016年度本年收入合计597.08万元。其中：财政拨款收入593.8万元，占本年收入99.45%；其他收入3.28万元，占本年收入0.55%。

三、2016年度支出决算情况

2016年度本年支出合计597.08万元。其中：基本支出361.91万元，占本年支出60.61%；项目支出235.17万元，占本年支出39.39%。

四、2016年度财政拨款收入支出决算总体情况

2016年度财政拨款收支总计593.8万元。与2015年相比，财政拨款收、支总计各增加94.14万元，增长18.84%。主要原因是一是正常性人员增资；二是临时增加审计任务增加的支出；三是政府投资审计项目增加而增加的审计业务费用。

五、2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2016年一般公共预算财政拨款支出年度预算为593.8万元(包括年初部门预算、上级下达的专项转移支付资金)，支出决算为593.8万元，完成年度预算的100%。其中：基本支出358.63万元，项目支出235.17万元。项目支出主要用于（一）局内设备购置、金审工程培训费相关审计事务支出63.89万元，主要成效是保障审计业务管理的规范化、科学化，保障审计工作高效、有序运行；（二）全区绩效审计、政府投资审计、专项审计及审计调查等审计业务支出161.28万元，主要成效是加强和改进财政管理审计，努力提升财政资金使用绩效，积极探索政府投资审计新模式，不断促进政府投资项目规范管理；（三）信息化建设等10万元，主要成效是积极创新审计专业网络建设和维护，以及部门预算执行审计方法，采取集中分析与分散实地核查数据相结合，提高部门预算审计的覆盖面和时效性，增强审计的宏观性和建设性作用。

(一)一般公共服务支出(类)。年度预算为480.26万元，支出决算为480.26万元，完成年度预算的100%。

(二)教育支出(类)。年度预算为1.8万元，支出决算为1.8万元，完成年度预算的100%。

(三) 社会保障和就业支出(类)。年度预算为77.21万元，支出决算为77.21万元，完成年度预算的100%。

(四) 医疗卫生与计划生育支出(类)。年度预算为20.47万元，支出决算为20.47万元，完成年度预算的100%。

(五)住房保障支出(类)。年度预算为14.06万元，支出决算为14.06万元，完成年度预算的100%。

六、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2016度一般公共预算财政拨款基本支出358.63万元，其中，人员经费319.32万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、退休费、医疗费、住房公积金、提租补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费39.31万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

七、2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

 (一)“三公”经费的单位范围

武汉市汉南区审计局有一般公共预算财政拨款预算安排“三公”经费的单位包括武汉市汉南区审计局本级。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2016年度“三公”经费财政拨款年度预算数为12万元，支出决算为2.67万元，为预算的22.25%，其中：

1.因公出国(境)费用支出决算为0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出决算为2.67万元，完成预算的29.67%；其中：

(1)公务用车购置费0万元。年末公务用车保有量0辆。

(2)公务用车运行维护费2.67万元，为预算的29.67%，比预算减少6.33万元，主要原因是本年度4月底正式实行公车改革，改革后我局无公务用车，此费用为1至4月运行维护费用。主要用于参加全省、全市交叉审计项目和区内对各部门单位进行审计及调查，其中：燃料费1.36万元；维修费0.18万元；过桥过路费0.06万元；保险费1.07万元。

3.公务接待费支出决算为0万元，比预算减少3.00万元，主要原因是我局严格执行中央八项规定，严格控制公务接待费。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少3.03万元，降低53.18 %，其中：公务用车运行费支出决算减少1.74万元，降低39.47%,公务接待支出决算减少1.29万元，降低100%。公务用车运行费支出决算减少的主要原因是本年度4月底正式实行公车改革，改革后我局无公务用车；公务接待支出决算减少的主要原因是我局严格执行中央八项规定，严格控制公务接待费。

八、2016年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

武汉市汉南区审计局2016年无政府性基金预算财政拨款收入和支出。

九、2016年度其他重要事项的情况

(一)机关运行经费支出情况。2016年度武汉市汉南区审计局机关运行经费支出39.31万元，比2015年减少4.29万元，降低9.84 %。主要原因是人员增减变化所致。

(二)政府采购支出情况。2016年度武汉市汉南区审计局无政府采购支出。

(三)国有资产占用情况。截至2016年12月31日，武汉市汉南区审计局共有车辆0辆。

第四部分  名词解释

(一)财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

(二)其他收入：指除“财政拨款收入”、“ 上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

(三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

(五)“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(六)机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。